Vermögensübertragungen im Familienverbund (Halbtagesseminar)

Informationen:

Seminarnummer:
2024-312
Referent(en):
Stefan Dickmann
Ort/Anschrift:
Zur Querensteder Mühle, Querensteder Str. 13, 26160 Bad Zwischenahn
Kategorien:
Seminare, Kollegenseminar
Termine:
10.09.2024 09:00 Uhr – 12:30 Uhr
Anmeldeschluss:
09.09.2024 12:00 Uhr
Preis:
125,00 €

Beschreibung

Regelmäßig treten Mandantinnen und Mandanten mit der Anfrage an ihre Beraterin/ihren Berater heran, die möglichst steuerneutrale Übertragung ihres Vermögens auf die nächste Generation zu gewährleisten und hieran gestaltend mitzuwirken. In diesem komplexen und fordernden Beratungsfeld können sich jedoch haftungsrechtliche Fallstricke verbergen, die wegen der oftmals erheblichen stillen Reserven im zu übertragenden Vermögen ein nicht zu unterschätzendes Risiko für die Kanzlei darstellen. In diesem Seminar werden die erbschaftsteuerlichen Übertragungs­möglichkeiten von Vermögen im Familienverbund aufgezeigt und Gestaltungshinweise zur möglichst steuerneutralen Übertragung gegeben. Dabei wird auch auf die oftmals gewählten Besonderheiten bei Übertragungen im Familien­verbund eingegangen.

 

Themenübersicht

I. Begünstigte Übertragung von Familienunternehmen
1. Das begünstigte Familienunternehmen
2. Aktuelles zum Einstiegstest und der 90 %-Grenze beim Bruttoverwaltungsvermögen
3. Verwaltungsvermögen und Vermögensverwaltungstest
4. Steuerfalle Optionsverschonung
5. Aktuelles zur Lohnsummenregelung
6. Gestaltungsoptionen bei Großerwerben
II. Immobilienübertragung
1. Erhöhte Grundbesitzwerte und ihre Auswirkungen
2. Neues zum Familienwohnheim
III. Besonderheiten bei der Übertragung im Familienverbund
1. Nießbrauchgestaltungen in der Erbschaftsteuer
2. Vermögensübertragung gegen Versorgungsleistungen
3. Der Zugewinnausgleich und die Güterstandsschaukel

Teilnahme
Die Gebühr je Teilnehmer/in beträgt 125 Euro und beinhaltet die Arbeitsunterlage sowie die erweiterte Pausenbewirtung.

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